关于我市2018年度市级预算执行和其他财政
收支审计查出问题整改工作情况的报告
2019年12月30日在市十五届人大常委会第八次会议
开封市人民政府常务副市长 付磊
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我代表市政府，向会议报告2018年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改工作情况，请予审议。
一、审计整改工作的部署推进情况
市委、市政府高度重视审计查出问题整改工作。市委、市政府主要领导多次听取汇报并作出指示批示，对重大整改事项亲自交办，高位推动整改落实见底见效。2018年度市级预算执行和其他财政收支审计共查出问题11类231个，已整改217个，整改率94%；督促资金拨付到位41507.15万元，追回及上缴财政资金2904.38万元，盘活财政资金3063.17万元，有关部门完善管理制度41项，问责处理44人。
（一）领导重视，三重交办
2019年8月15日，市十五届人大常委会第六次会议听取并审议了2018年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告。8月21日，市政府召开全市审计整改联席会议，对审计整改任务进行专题交办，并将重点审计整改事项纳入全市“三大攻坚战”问题交办周例会进行跟踪督办。市政府先后召开审计整改联席会议3次，下发审计整改督办函61份，对一些重要审计整改事项向县区、行业主管部门、督查部门“三重交办”。要求相关单位主要负责同志落实审计整改主体责任，限期整改到位。市人大组织人大代表对审计整改情况进行专项视察，促进了杞县葛岗镇饮用水水源地保护区非法建设项目问题整改到位。
（二）重点突破，确保成效
紧紧围绕打好“三大攻坚战”、破解民生“八需八难”等中心工作，市审计整改联席会议及其办公室主动协调各相关部门履行职责扎实推进。如列入问题楼盘的项目，市领导主持会议分析研判，找准症结，采取措施予以化解。如违规领取遗属补助问题，人社、财政等部门及时沟通协调，采取做当事人工作，收缴补助，起诉、处理相关人员等形式，推进整改工作落实，取得较好成效。
（三）建立台账，对账销号
市审计整改联席会议办公室安排专班抓整改、促进度，建立审计查出问题整改台账，逐个问题明确整改时限，确定整改路线图，落实整改责任人，坚持做到责任不落实的不放过、问题不解决的不放过、整改不到位的不放过，倒逼责任单位按时推进整改。审计整改联席会议定期听取审计整改重点单位情况汇报并进行讲评，确保审计整改工作制度化、常态化。审计整改进度情况实施动态管理，问题整改到位后，及时登记销号。
二、审计工作报告反映问题的具体整改情况
（一）市级财政管理审计查出问题整改情况
审计查出问题8个，已完成整改7个，剩余1个关于专项资金未发挥效益问题尚未整改到位。
1.关于预算编制不科学、不细化问题。一是财政进一步提高了资金使用单位在“待分配项目”支出预算编制工作的参与程度，严格控制代编预算事项，不断提高年初预算到位率。二是从2020年起，市财政局将全面推进预算绩效管理，将绩效目标作为预算安排前置条件，实现专项资金预算绩效管理全覆盖。
2.关于预算支出管理不规范问题。一是市财政已经拨付7417.1万元，剩余2064万元已按盘活存量资金管理规定收回财政统筹使用，专项资金清算结余45.2万元已按规定全部上缴国库。二是预算外账户资金已全部清理，统一上缴国库。
（二）市级部门预算执行审计查出问题整改情况
审计查出问题26个，已完成整改25个，剩余1个散装水泥和墙改基金未全部收回问题尚未整改到位。
1.关于预算编制不科学、预算约束力不强问题。一是3个单位已将上年结余编入2020年预算。二是2个部门今后编制项目预算时，将进行充分调研，杜绝出现项目预算无实施现象。
2.关于预算收入未及时上缴或未做到应收尽收问题。一是3个单位已将预算收入335.81万元全部上缴财政。二是散装水泥基金已收回13.73万元，墙改基金已收回5.07万元，剩余56.89万元正在催收。
（三）“三公经费”审计查出问题整改情况
审计查出问题6个，已完成整改6个。6个单位对于超预算列支“三公经费”问题高度重视，严格按照先预算后开支的规定，特殊情况超预算支出资金的，按照规定审批程序追加预算，对其二级机构的预算执行情况加强监督，及时发现问题，及时制止超预算列支的行为。
（四）防范化解重大风险审计查出问题整改情况
审计查出问题77个，已完成整改77个。
1.关于统计监测系统填报隐性债务不够准确问题。2个县已将多报的隐性债务数据在监测系统进行剔除，已将少报的隐性债务数据通过补充填报、清偿债务等方式整改。
2.关于国有投融资公司运营情况存在问题。一是投融资公司加快运营模式创新，培育新的利润增长点，实现可持续、多元化的发展模式。二是加强资金使用管理，将可支配的资金有效地组合起来，实现最大的资金收益。三是对投融资公司进行整合重组，互补短板，发挥规模效应。
（五）扶贫审计查出问题整改情况
审计查出问题15个，已完成整改15个。一是关于4县6区未纳入“一卡通”系统发放，5个县（区）惠农补贴资金闲置1年以上问题。10个县区已出台相关规定，按要求将惠农补贴资金纳入“一卡通”系统管理；5个县（区）闲置资金已全部用于扶贫项目。二是关于扶贫资金管理不规范问题。有关县（区）出台管理制度，并给予党内警告2人，诫勉谈话2人，通报批评1人。三是关于“三保障”落实不到位问题已整改。
（六）生态环境保护审计查出问题整改情况
审计查出问题25个，已完成整改24个，剩余1个县饮用水水源地保护区内存在非法建设项目问题尚未整改到位。一是各县（区）已制定畜禽养殖禁养区、限养区分布图。二是关于企业销售不合格地膜问题。市本级和5个县（区）已对13家企业销售的不合格地膜进行暂扣、没收及罚款处理。
（七）就业政策落实和就业补助资金绩效审计查出问题整改情况
审计查出问题9个，已完成整改8个，剩余1个向不符合条件人员发放贷款问题尚未整改到位。
（八）减税降费政策落实情况跟踪审计查出问题整改情况
审计查出问题3个，已完成整改3个。关于未按规定将工程项目预留保证金比例降低为3%，多预留保证金问题。3个县（区）已按照规定将多预留的保证金全部退回。
（九）清理拖欠民营企业中小企业账款审计查出问题整改情况
市政府及各县区高度重视，工信部门牵头会同财政、审计等部门扎实开展清欠工作，市本级和龙亭区提前完成了年度清偿任务。
（十）全市保障性安居工程跟踪审计查出问题整改情况
审计查出问题32个，已完成整改22个，剩余项目超过三年未建成、配套道路未按期完工等10个问题尚未整改到位。
（十一）民生保障资金审计查出问题的整改情况
审计查出问题30个，已完成整改30个。4县6区向不符合条件人员发放“一卡通”惠农补贴资金问题、向不符合条件人员发放公益性岗位工资问题、向不符合条件人员发放养老保险问题，已全部整改。市本级和相关县（区）已将养老保险金全部追回。
三、部分问题未完成整改的原因及后续措施
从总体情况看，尽管审计整改率较往年有明显提升，但部分问题尚未全面整改到位，原因比较复杂，主要有两种情况：一是属于历史遗留问题，整改工作还面临一些困难。如保障性安居工程方面，一些问题楼盘因开发企业资金困难项目停工，短时间内难以找到合适的企业接手，整改周期长、难度大。二是个别属于体制机制问题，整改工作需要不断深化改革逐步解决。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员,我们将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习贯彻党的十九届四中全会和习近平总书记考察调研河南时的重要讲话精神,认真落实市委市政府决策部署要求,自觉接受市人大的指导和监督,忠实履行职责,积极担当作为,充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用,为推进国家治理体系和治理能力现代化,为开封更加出彩作出积极贡献！
公安备案：
